Veel mensen vinden erfbelasting ingewikkeld en willen er niet te veel van betalen. Een ouder testament kan soms leiden tot te hoge erven kosten. Dit artikel toont hoe u met slimme planning erfbelasting kunt besparen.
Lees verder en ontdek hoe.
Samenvatting
- Door te kiezen voor een tweetrapstestament of een flexibel keuzetestament met opvullegaat kun je veel geld besparen op erfbelasting. Deze testamenten zorgen ervoor dat je nalatenschap in kleinere delen of op de slimste manier overgaat naar de erfgenamen.
- Een slimme schenkingsstrategie helpt om de waarde van jouw toekomstige erfenis te verminderen. Door vroegtijdig te schenken, gebruik te maken van de schenkingsvrijstellingen, en te schenken aan goede doelen met ANBI-status kun je aanzienlijk besparen op erfbelasting.
- Het slim inzetten van fiscale vrijstellingen, zoals de partnervrijstelling tot wel 795.000 euro, zorgt ervoor dat de langstlevende minder of geen erfbelasting hoeft te betalen. Dit is een belangrijke strategie om grote bedragen binnen de familie te houden zonder dat er veel belasting over betaald moet worden.
- Door jouw vermogen bij leven al deels over te dragen via schenkingen op papier of direct aan familieleden, verklein je jouw toekomstige nalatenschap. Dit leidt niet alleen tot lagere erfbelasting voor jouw nabestaanden, maar helpt ook bij het verstevigen van familiebanden.
- Regelmatige controle en aanpassing van jouw plannen voor erfbelastingbesparing is essentiel. De wet en persoonlijke omstandigheden kunnen veranderen, dus het bijhouden van jouw strategieën zorgt ervoor dat je altijd optimaal gebruikmaakt van mogelijkheden om erfbelasting te besparen.
Effectieve testamentstrategieën
Door slimme keuzes in je testament kun je veel geld besparen op erfbelasting. Het kiezen van de juiste soort testament, zoals een tweetrapstestament of een flexibel testament met opvullegaat, maakt een groot verschil.
Tweetrapstestament
Een tweetrapstestament is slim als je erfbelasting wilt besparen. In zo’n testament ontvangen je kinderen de nalatenschap in twee fasen. Na het overlijden van de eerste ouder, gaat alles eerst naar de langstlevende.
Pas na het overlijden van die ouder, erven de kinderen hun deel. Dit klinkt misschien ingewikkeld, maar het kan veel geld schelen. Omdat de erfenis in delen komt, vallen beide porties mogelijk in lagere belastingschijven.
Dit kan een groot voordeel zijn voor jou en je familie.
Sommige mensen denken dat een tweetrapstestament altijd voordelig is, maar dat klopt niet altijd. Het is belangrijk om goed advies te krijgen hierover. Een ervaring van iemand anders leerde me dat het goed is om hier echt de tijd voor te nemen en alles goed door te spreken met een notaris.
Zo’n expert kan je namelijk precies vertellen wanneer zo’n testament in jouw situatie gunstig is en wanneer niet. En ja, soms betaal je later meer belasting, maar vaak weegt dit niet op tegen de besparingen.
Flexibel keuzetestament met opvullegaat
Een flexibel keuzetestament met opvullegaat geeft jouw partner meer vrijheid na jouw overlijden. Dit testament maakt het mogelijk voor de langstlevende om minder erfbelasting te hoeven betalen.
Hoe? Door gebruik te maken van de partner vrijstelling en delen van de nalatenschap, die eigenlijk aan de kinderen zou gaan, aan zichzelf toe te kennen. Zo houd je meer geld over in de familie.
NuNotariaat biedt deze vorm van testament aan voor 449 euro. Een slimme keuze die kan zorgen voor grote besparingen op de erfbelasting later. Denk eraan, dit is niet alleen een manier om belasting te besparen.
Het is ook een teken van zorg voor je partner en kinderen. Door nu goede keuzes te maken, help je hen later financieel een stuk sterker te staan.
Schenkingsstrategieën
Bij schenkingsstrategieën draait alles om slim geven. U kunt nu vermogen overdragen aan uw geliefden en zo erfbelasting verminderen.
Schenken en schenken op papier
Schenken helpt om de waarde van jouw toekomstige erfenis te verminderen. Dit kan leiden tot een lagere erfbelasting. Hier zijn manieren hoe je dat slim aanpakt:
- Begin met vroegtijdig schenken aan familieleden om ervoor te zorgen dat jouw vermogen geleidelijk overgaat en niet in één keer na overlijden.
- Maak elk jaar gebruik van de schenkingsvrijstellingen. Voor kinderen geldt in 2023 een vrijstelling van €5.515 en voor anderen €2.274.
- Overweeg een schenking op papier; dit is een belofte om een bedrag uit te keren na jouw overlijden, wat nu vastgelegd wordt in een notariële akte.
- Betaal de verschuldigde 6% rente jaarlijks over de schenking op papier om ervoor te zorgen dat deze erkend wordt door de Belastingdienst.
- Schenk aan goede doelen met ANBI-status om directe erfbelastingbesparing te realiseren, gezien dergelijke schenkingen vrijgesteld zijn van erfbelasting.
- Overweeg het instellen van een kleinkind-legaat binnen jouw testament voor extra mogelijkheden tot besparing, waarbij tot €25.000 per kleinkind belastingvrij geschonken kan worden.
- Denk na over het maken van specifieke legaten aan personen of organisaties binnen jouw testament, waardoor je bepaalt wie wat krijgt en mogelijke belastingheffing vermindert.
- Als je niet alles wilt weggeven maar wel beetje bij beetje erfbelasting wilt besparen, gebruik dan fiscaal partnerschap en huwelijkse voorwaarden strategisch in jouw planning.
- Vergeet niet dat voor grote bedragen die geschonken worden, je soms beter off bent door samen met een notaris alles officieel vast te leggen.
- Controleer regelmatig (minimaal eens per jaar) jouw strategie voor schenkingen en aanpassingen in de wetgeving of persoonlijke situaties zoals huwelijken of geboortes binnen de familie die invloed kunnen hebben op jouw plannenging.
Door deze stappen consequent toe te passen, werk je actief aan het verlagen van toekomstige erfbelastinglasten op een manier die past bij jouw persoonlijke wensen en financiële situatie.
Gebruik van fiscale vrijstellingen
Ontdek hoe je slim gebruikmaakt van legale vrijstellingen om flink op jouw erfbelasting te besparen.
Partnervrijstelling en andere relevante vrijstellingen
Je kunt flink op erfbelasting besparen als je slim gebruikmaakt van partnervrijstelling. Met een samenlevingscontract worden jij en je partner gezien als fiscale partners voor de erfbelasting.
Dit houdt in dat je gebruik kunt maken van een partnervrijstelling tot wel 795.000 euro. Stel je voor, één van jullie overlijdt, dan hoeft de ander minder of zelfs helemaal geen erfbelasting te betalen over dit enorme bedrag.
Dit heeft mij en mijn partner enorm geholpen bij het plannen van onze toekomst.
Voor kinderen en kleinkinderen zijn er ook specifieke vrijstellingen. Kinderen hebben recht op een vrijstelling van 25.000 euro voor erfbelasting. Alles daarboven valt onder een tarief van 10% tot een bedrag van 152.000 euro, en voor hogere bedragen geldt 20% erfbelasting.
Een kleinkind-legaat biedt bovendien dezelfde vrijstelling van 25.000 euro. Deze vrijstellingen kunnen strategisch ingezet worden om de belastingdruk na overlijden aanzienlijk te verminderen, zodat er meer overblijft voor de toekomstige generaties binnen jouw familie.
Besparing van erfbelasting door middel van effectieve planning
Effectieve planning maakt een groot verschil in hoeveel erfbelasting jouw nabestaanden moeten betalen. Een goede start is het kiezen van de juiste soort erfdocumenten zoals een tweetrapstestament of een gebruiksvriendelijk langstlevende document.
Deze documenten zorgen ervoor dat alles goed geregeld is voor de langstlevende echtgenoot en helpen tegelijk erfbelasting te besparen. Denk ook aan het slim benutten van fiscale vrijstellingen voor partners en andere familieleden.
Dit vraagt om inzicht in wat de wet toestaat en hoe je dit toepast op jouw situatie.
Een ander sterk middel in jouw arsenaal kan het schenken bij leven zijn, hetzij direct of op papier, wat inhoudt dat je een bedrag schenkt waarover pas na jouw overlijden belasting betaald hoeft te worden.
Dit niet alleen vermindert de grootte van jouw toekomstige nalatenschap maar helpt ook belangrijke relaties tijdens jouw leven te versterken. In mijn eigen ervaring zag ik hoe deze aanpak onze familie hielp verwantschapsbanden te verdiepen, terwijl we tegelijk aanzienlijk op onze potentiële belastingdruk bespaarden.
Het gaat erom vooruit te plannen en je bewust te zijn van de keuzes die je maakt, zodat jij en je dierbaren minder belasting hoeven te betalen en meer van jullie gezamenlijke tijd kunnen genieten.
Conclusie
Je hebt nu krachtige manieren gezien om erfbelasting te besparen. Testamentstrategieën zoals tweetrapstestamenten en flexibele keuzetestamenten spelen een sleutelrol. Ook schenkingsstrategieën en slim gebruik van fiscale vrijstellingen bieden voordelen.
Deze aanpakken zijn niet alleen handig maar ook doeltreffend. Denk na over hoe je deze tips kunt gebruiken in jouw situatie. Jouw stappen vandaag kunnen morgen een groot verschil maken voor jouw dierbaren.
Veelgestelde Vragen
1. Hoe kunt u erfbelasting besparen met een testament?
Met een testament kunt u specifieke regels vastleggen die ervoor zorgen dat uw nalatenschap op een fiscaal gunstige manier wordt verdeeld. Zo kunt u gebruik maken van de vrijstellingen voor erfbelasting en ervoor zorgen dat uw vermogen terechtkomt bij de personen die u kiest.
2. Wat is tweetrapsmaking en hoe helpt het bij besparing op erfbelasting?
Tweetrapsmaking is een techniek in uw testament waarbij u bepaalt dat uw nalatenschap eerst naar uw partner gaat en na zijn of haar overlijden naar een ander, zoals uw kinderen. Dit kan helpen om minder erfbelasting te betalen, omdat het de nalatenschap binnen de familie houdt en gebruik maakt van vrijstellingen.
3. Kan een levenstestament helpen bij het besparen op erfbelasting?
Ja, in een levenstestament legt u vast wie uw financiële zaken mag regelen als u dat zelf niet meer kunt. Hoewel het direct geen besparing op erfbelasting oplevert, helpt het wel om uw vermogen op een slimme manier te beheren, wat later kan leiden tot belastingvoordeel.
4. Wat moet ik doen als ik deel uitmaak van een samengesteld gezin om erfbelasting te besparen?
In samengestelde gezinnen is de wettelijke verdeling van erfenissen vaak niet voldoende om erfbelasting te besparen. Het is belangrijk om een testament op te stellen waarin u specifieke afspraken maakt die recht doen aan alle gezinsleden en tegelijkertijd fiscaal voordelig zijn.